项目会计-岗位说明书

　岗位名称 项目会计 岗位编号

　所在部门 财务部 岗位定员

　直接上级 财务经理 所辖人员

　直接下级

　编写日期

　岗位目的

　主要职责与任务 职责 1：应付管理 工作 任务 1.报价单核价：通过采购发过来的 CAD 图档对报价单进行核对，核算出每到工序的金额，还有每个零件的材料费。得出这张报价单上外发零件的总费用，给老板签字。

　2.订单审核：审核是否是合格供应商，审核订单上品名规格单价是否等于或低于《价格表》中的单价，系统外的订单是否是我的核价的金额，订单是否有相关领导签字确认；（采购员，采购总监）。

　3.单据的整理：收到仓库给的送货单和外购入库单，整理贴一起和系统核对审核，不走系统的送货单整理好，在明细表做登记入库方便后面的对账程序。

　4.品质异常扣款：每周跟催各部门提交模具异常记录，整理到异常报表里。根据采购杨小康提供的产品异常单总结后与各部门发给我的异常记录核对，确保数据准确。分别登记到计件异常明细表和外协异常明细表中。

　5.对账：根据采购员提供的对账单和系统数据和外发明细表核对，确认金额，根据项目结案，跟催使用部门对资产的验收，模具可以验收的，再查看该供应商是否有模具异常单或交期异常单，如果有还应在总金额上扣除应该扣除的金额。每月 20 号之前要做出《未开票金额表》给总监看，让总监确定开票金额，确定好开票金额后找出对应的对账单，通知采购来拿，自己留底一份，有问题的须跟采购说清楚，以便采购与供应商沟通。

　6.收票：收票时核对发票金额和对账单金额是否一致，附件是否齐全，经签字确认方可入系统各模块审核。月末应该把收票登记表与系统中收票的金额核对。把当月收的发票抵扣联整理好，在抵税。

　7.付款：每月 5 号前收到采购给的供应商的往来对账函和系统数据进行核对，每月 8 号问雷丹要付款计划（董事长签字的），付款申请单按照审批后金额申请签字。预付款审核，采购提供清晰的订单回传件，按照订单上的付款方式进行审核，审核完后登记在应付请款付款明细表格上，后续跟催采购追回货物和发票，收到发票后在付款明细表里面登记。

　8.(1)核销：次月初，对上月的委外出入库进行核销(2)凭证的生成;(3)往来对账（K3 系统应付账款余额与供应商核对）

　1.报价单核价：通过采购发过来的 CAD 图档对报价单进行核对，核算出每到工序的金额，还有每个零件的材料费。得出这张报价单上外发零件的总费用，给老板签字。

　职责 2：金加工计件管理 工作 任务 1.计件对账：每月 8 号前要金加工提供上月的计件汇总表和工艺报表给我，按 CAD 图档对工艺的工时进行核对，如果有误，需让金加工在计件汇总表里写明原因，然后上报给采购部杨小康。把工艺报表做成分析表，依据分析表对金加工计件汇总表核对，每月 10 号前要求金加工把每月计件人员就餐表和有些加工工序外发给供应商做的图面张数统计出来发给我，然后进行核对，作成相应的外发扣款表，再查看计件异常表里的异常记录（在薪资分配表中扣款）。以上数据核对正确后，作成计件薪资分配表。对分子公司的金加工计件对账如以上一样。

　职责 3：项目核算

　工作 任务 1.项目登记工作流程:收到项目资料先备案，检查系统设备档案有没有录入，模具费的承担方式和资产的归属，客户承担的要问业务部要 PO，签字确认。收到立项原件在项目资料表登记。每周问项目人员要项目进展报表，把项目进度登记到项目资料表中，长时间没有结案的要找项目人员了解问题点，需要他们解决。对客户承担费用的项目，按客户和 PO 号做成《项目未开票汇总表》找市场部负责人跟催开票事宜，接到市场人员通知开票信息时，需确认好开票内容再通知开票。按开票日期和发票号登记到项目资料表中。项目部立项新增模具区分是塑模的还是冲模的，对研发各部门盘点实物，规避固定资产损失风险。参加项目结案会议看对这个项目各部门有没有什么问题点，各部门的解决方案，移模清单要生产部门和研发部门双方确认签字，确认模具保管人和归属部门，收到项目人员的结案通知后，在立项资料中做好登记，结案资料和项目资料依次存放归档。

　2.模具预算整理：依据立项资料确定模治具性质结合研发部提供的模治具难度系数和模治具类别算出模具 设计阶段， 制作阶段， 组试阶段这三个阶段的预算总额登记到（模具预算）表里，根据实际确定完工进度，无法具体确定的用“约当产量法”进行预估。如对于屏蔽罩模具：如果进度把握合理一般是一个月分 3 个阶段全部完工，特别的进度较长的设计阶段核算在入账本月会计期间，制作阶段 1-2 个会计期间内，组试阶段 1 个会计期间。具体还得视实际情况。根据模具的完工进度算出三个阶段的本期预计分摊额，按研发部门给出的每套模具的零件清单结合 CAD 图档算出每套模具的材料费。外加工的模具看是加工的哪些模号把费用填到制造费用外加工，然后按生产成本结合每个阶段的分配比例（由于我们目前还不能分离出各阶段的实际费用是多少，故分配法则是在本期总实际发生额和本期总预算发生额之间，确定比例系数）算出三个阶段的本期实际分摊额从而得出本期借方金额。做好以上工作后生成凭证。分子公司模具核算如以上一样。

　职责 4：固定资产管理 工作 任务 1.新增固定资产：对常规资产和设备维修的申请单确认签字编号，复印留底。对采购合同的条款，付款周期进行审核，收票时审核发票金额和合同金额是否一致，使用部门验收维修后资产是否运行合格，企划部资产管理员签字，然后在系统审核发票，生成凭证，新的资产新增卡片，设备维修的根据设备维修申请单上填写的机台号找到卡片增加原值 2.母子公司资产移转：移转部门填写固定资产转移单，原资产负责人签字，（注意，转入部门，转移原因，安放地点，企划部审核，财务确认，总经理同意），跟催企划部找接收部门确认，每个月问企划部戴亚中和余良要转移资产台账。

　3.外协加工资产：移转部门填写资产转移单，采购签订加工协议，资产保管协议，反方签字盖章，原件存档，定期对外协加工资产做盘点工作。

　4.募投项资产：审核申请单，确认资产放哪个项目，在单据上标注清楚，如果申请资产数超出募投项台账表的资产数需要上报，总经理同意。对采购合同的条款，付款周期进行审核，及时登记到募投项资产台账里，募投项的预付款，在应付请款付款明细表里面登记编号，还要在募投资产表里登记归属哪个项目的登记到哪里，把合同和申请单留底存档，方便以后查询，及时追回货物及发票。收票时审核发票金额和合同金额是否一致，资产的存放.使用部门验收资产是否合格，企划部资产管理员签字并填写资产编码，然后在系统审核发票，生成凭证和卡片，把凭证号和资产编码填入募投项资产台账里。走募投项流动资金的款项资料归集问各应付会计提供。每天抽时间检查下乔光辉填写的付款金额和凭证号有无错误，根据合同付款条款检查每个合同已付多少金额和未付金额，如果查到已付款周期很长还没有来发票的要跟催采购，了解情况。归集已结案的资产的全部资料并扫描存档。企划部按资产编码，购买日期，资产名称，资产型号，做好标示牌，贴到资产设备上，每月找戴亚中要资产台账进行盘点工作，规避固定资产损失风险。

　职责 5：期末处理财务报表 工作 任务 周报：1.项目资料记入表 2.项目状态更新表 3.采购外发报表 4.异常记录表（品质报表）5.募投资产更新报表

　月报：1.以上周报形成月报，每月 4 号前提交 2.金加工外包费用汇总表（分上海，深圳，湖南分工艺）3.项目模具开票更新表（结存未开-当月开票-结转未开）4.模具项目成本归集表 5.采购外发报表 职责 6：完成上级领导安排的其他工作、服从公司的其他工作安排 主要工作联系 内部工作联系 业务、采购部、仓库物流、分子公司、项目、企划、品质、行政，文控，各部门主管 外部工作联系 供应商 任职资格 教育水平 大专学历 专业 计算机专业（财务管理在读）

　工作经验 5 年以上相关管理工作经验 知识 具有一定模具核算经验和应付账款的处理及管理经验，熟悉会计准则及相关财务、税务、审计法规等政策 技能要求 具有良好的沟通协调能力，信息处理能力、较强的综合分析能力、熟练操作财务软件及办公软件 其他 有良好的职业道德、细心谨慎、诚实守信、责任心强 职业发展方向：财务主管