岳阳市财政支出项目绩效评价自评报告

　 岳阳市财政支出项目绩效评价自评报告

　 评价类型：项目实施过程评价

　 项目完成结果评价 项目名称：排污权交易管理机构及排污权交易平台建设维护资金

　 项目单位：

　 岳阳市排污权管理中心

　主管部门：

　 岳阳市环境保护局

　 评价方式：

　部门（单位）绩效自评

　评价机构：

　部门（单位）评价组

　报告日期：

　2018 年 6 月 12 日

　一、项 目 基 本 概 况 项目负责人 张明 联系电话

　项目地址 岳阳市环境保护局 邮

　编 414000 项目起止时间 2017 年

　1

　月起至

　 2017

　年

　12

　 月止 计划安排资金 （万元）

　200 实际到位资金 （万元）

　200 实际支出 （万元）

　173.41 结余 （万元）

　26.59 其中：中央财政

　其中：中央财政

　其中：中央财政

　其中：中 央财政

　省财政

　省财政

　省财政

　省 财政

　市财政 200 市财政 200 市财政 173.41 市 财政 26.59 县市区财政

　县市区财政

　县市区财政

　县 市区 财政

　其它

　其它

　其它

　其它

　二、项目支出明细情况 支出内容 实际支出数 会计凭证号 备注 排污权平台建设经费 .00 0016 号 2017-9-30 排污权平台建设采购设备 48300.00 0023 号 2017-8-31 培训费 4440.00 0034 号 2017-12-31 排污权平台信息化建设设备款 120400.00 0018 号 2018-2-28

　 支出合计 .00

　三、项目绩效自评情况 项目绩效定性目标及实施计划完成情况 预 预

　期 目 标 实际完成 1、搭建排污权移动交易、管理中心大楼信息平台，提供可靠的硬件支撑； 2、排污权管理中心、总量科等按人员数量进行工作电脑配置，实现内外网的安全统一管理，各县市区参照管理； 3、建成排污权管理中心大楼安防系统，为中心大楼提供快速有效的可视化监控平台。

　1、建成排污权管理中心综合安防传输网络系统，为中心管理平台的各项应用提供了基础保障； 2、排污权管理工作电脑配置采购齐全，严格按人员数量，采购台式电脑 30台、笔记本电脑 15 台、其他应用设备 51 台，六县七区参照标准采购到位； 3、建成了覆盖排污权管理中心大楼办公场所进出通道和公共区域的视频监控系统，实现了前端现场点监控图像的全数字化和网络化。

　项目绩效定量目标（指标）及完成情况 一级指标 二级指标 指标内容 指标（目标）值 实际完成值 项目产出指标 数量指标 1、排污权管理中心办公设备按人数标准配备齐全；2、排污权管理中心视频监控覆盖楼层及公共区域点 100%。

　数量和覆盖率达标 1、排污权管理工作电脑配置采购齐全，严格按人员数量，采购台式电脑 30台、笔记本电脑 15 台、其他应用设备 51 台；2、排污权管理中心视频监控系统安装摄像头 39 个，覆盖楼层及公共区域点 100%。

　质量指标 1、实现排污权管理业务操作一站式简化和信息共享；2、管理中心安防系统操作和信息提取方便快捷。

　建成后实际使用实用性强，故障少。

　1、实现一站式排污权交易、受理、审批，建成信息发布终端，实现实时性信息查询与发布； 2、管理中心安防系统操作快捷，信息提取迅速，基本未出现故障。

　时效指标 2017年1月项目准备，12 月完成项目竣工验收。

　按时间节点完成 项目建设严格按计划进度高效完成。

　成本指标 严格经费控制，预计投资总额198.61 万元 节约成本开支，不超出预算经费 实际经费开支 173.41 万元，大大节约了成本 项目效益指标 经济效益 指标 优化排污权管理工作流程，利于排污权出让收入更好地统筹用于污染防治 平台信息化升级提高工作效率，促进排污权出让收入统筹 平台建成工作效率大幅提高，排污权出让收入统筹提质增效。

　社会效益 指标 通过排污权管理中心信息化建设，促进信息资源共享 便民惠民，提高行政效率。

　实现了平台网络互联互通，促进了信息共享。

　生态效益 指标 促进企业加快淘汰落后产能，改善环境质量。

　提高企业减排主动性 推动企业产业转型升级，减少环境污染。

　服务对象满意度指标 提高群众对服务质量的满意度 满意度达90% 经走访调查，群众对项目实施满意度达 90%以上 绩效自评综合得分 98 评价等次 优秀

　四、评价人员 姓

　名 职称/职务 单

　位 签字 黄玉祥 副局长 市环保局

　饶建平 科

　长 规划财务科

　张

　明 主

　任 排污权管理中心

　白

　璐 副主任

　排污权管理中心

　 评价组组长（签字）：

　 如期完成年初下达的任务，达到预期效果，绩效考评为优秀。

　年

　 月

　 日 项目单位意见：

　 按任务目标执行，资金使用做到专款专用。

　项目单位负责人（签章）：

　 年

　 月

　 日 主管部门意见：

　同意评为优秀

　 主管部门负责人（签章）：

　 年

　 月

　 日 填报人（签名）：饶建平

　联系电话：

　 五、评价报告综述（文字部分）

　岳阳市环境保护局

　2017 7 年 排污权交易管理机构及排污权交易平台建设维护资金

　项目 绩效评价报告

　 为加强财政预算资金管理，进一步规范预算资金使用，提高财政资金使用效益，根据《岳阳市财政局关于开展 2017 年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳财绩〔2018〕3 号）要求，我局积极组织对 2017 年排污权交易管理机构及排污权交易 平台建设维护资金项目进行绩效自评，自评得分 98 分，现将有关情况报告如下：

　一、项目基本情况 2017 年，我局排污权管理中心排污权交易平台建设维护资金项目市财政年初预算 200 万元，项目于 2017 年 1 月进入准备阶段，2017 年 12 月完工，年底完成项目验收。项目建成后，促进了排污权信息资源共享，推动产业转型升级，为解决地方环境污染问题助力。

　二、项目资金使用及管理情况 按照《岳阳市环境保护专项资金管理办法》要求，我局认真组织项目申报和项目评审，项目技术方案经电子政务办评审、资金预算经财政局财评后进入招投标程序。该项目实际支出 173.41 万元，包括：排污权平台建设经费、设备采购费用及培训费，结余 26.59 万元，资金使用及管理符合规定。

　三、项目组织实施情况 1、规范项目实施。项目单位按照《岳阳市环境保护专项资金管理办法》要求，严格依程序进行项目实施管理，实行了项目公示制度，项目实施经过了“可研立项、

　申报批复、招投标、签订施工合同、项目实施、试运行、竣工验收”等程序。

　2、健全财务管理。项目单位组建专门机构、安排专人负责项目管理，建立了财务管理制度，资金做到专款专用，无挪用和截留现象；会计核算及财务处理严格按照《中华人民共和国会计法》实施管理，财务处理及时、会计核算规范。

　3、加强过程监管。财政、环保部门按职责分工积极参与项目过程监督，项目竣工达到预期目标。

　四、综合评价情况及评价结论 绩效评价工作按照“统一组织、分工负责、分步实施”原则进行，成立了分管财务副局长任组长、相关业务科室负责人为成员的绩效自评工作组，由规划财务科具体牵头，相关业务科室配合，组织专人开展此项工作。组织召开了 2017 年绩效评价工作专题会议。我局规划财务科采取个别沟通、解读文件的方式，全面加强了绩效评价工作的监督指导，有效促进了评价工作的开展。

　此次绩效评价的依据是《岳阳市财政局关于开展 2017 年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳财绩〔2018〕3 号），评价内容包括：资金投入与管理、项目实施管理、项目运行情况和项目效益情况。定量指标采取目标、结果对照法，定性指标采取分档设定分值法。经综合评价，2017 年排污权管理中心排污权交易平台建设维护资金项目使用和效果达到了预期的环境、经济和社会效益。

　五、项目主要绩效情况分析 排污权管理中心排污权交易平台建设维护资金项目建成了综合安防传输网络系统，为中心管理平台的各项应用提供了基础保障；排污权管理工作电脑配置采购齐全，严格按人员数量，采购台式电脑 30 台、笔记本电脑 15 台、其他应用设备51 台，六县七区参照标准采购到位，实现了一站式排污权交易、受理、审批，建成信息发布终端，实现了实时信息查询与发布；建成了覆盖排污权管理中心大楼办

　公场所进出通道和公共区域的视频监控系统，安装摄像头 39 个，实现了前端现场点监控图像的全数字化和网络化。项目实际经费开支 173.41 万元，大大节约了成本，实现了平台网络互联互通，促进了信息共享，推动企业产业转型升级，减少环境污染。经走访调查，群众对项目实施满意度达 90%以上。

　六、主要经验及做法、存在问题和建议 我局认真贯彻执行省、市资金政策，加大项目资金投入，充分发挥项目资金在环境保护、经济发展和社会和谐中的杠杆作用，取到了良好效果。但也还存在一些问题，如个别设备由于参数原因更改了建设内容。在今后的工作中，我们将重点做好以下工作：一是全力督查未完成项目，加快实施进度；二是严把资金去向关，做到专款专用；三是注重部门协作，增强资金工作合力；四是发挥资金的引导功能，发挥项目资金实效，争取环境效益最大化。建议：一是严把项目审批和验收关口，实施属地负责制，确保项目真实性和落实率；二是突出重点，分清优先级，对项目单位工作积极、前期工作扎实、项目切实可行、配套资金有保障的可作优先安排。

　附件 4-2 项目支出绩效评价指标体系（参考样表）

　一级

　指标

　分值

　二级

　指标

　分值

　三级

　指标

　分值

　具体指标

　评价标准

　自评

　得分

　 项目决策 20 项目目标 4 目标 内容 4 设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化 ①设有目标（1 分）

　②目标明确（1 分）

　③目标细化（1 分）

　④目标量化（1 分）

　4 决策过程 8 决策 依据 4 有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实际问题和需求 ①符合法律法规（1 分）

　②符合经济社会发展规划（1 分）

　③部门年度工作计划（1 分）

　④针对某一实际问题和需求（1分）

　以上③需提供佐证资料。

　4 决策 程序 4 项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行了相应手续 ①符合申报条件（2 分）

　②项目申报、批复程序符合管理办法（1 分）

　③项目调整履行了相应手续（1分）

　3 3 资金分配 8 分配 办法 3 根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理 ①有相应的资金管理办法（1 分）

　②办法健全、规范（1 分）

　③因素全面合理（1 分）

　以上①需提供佐证资料。

　3 分配 结果 5 资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理 ①符合分配办法（2 分）

　②分配公平合理（3 分）

　此项需提供相应的资金分配方案。

　5 项目管理

　25 资金到位 5 到位率 3 实际到位/计划到位*100% 根据项目资金的实际到位率计算得分（3 分）

　3 到位 时效 2 资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度 ①到位及时（2 分）

　②不及时但未影响项目进度 （1分）

　③不及时并影响项目进度（0.5分）

　2 资金管理 10 资金 使用 7 支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况 ①虚列套取扣 4-7 分

　②依据不合规扣 2 分 ③截留、挤占、挪用扣 3-6 分 ④超标准开支扣 2-5 分 ⑤超预算扣 2-5 分 7 财务 管理 3 资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范 ①财务制度健全（1 分）

　②严格执行制度（1 分）

　③会计核算规范（1 分）

　以上①需提供佐证资料。

　3 项目管理

　25 组织实施 10 组织 机构 1 机构健全、分工明确 ①机构健全、分工明确

　（1 分）

　1 支撑 条件 1 项目实施单位是否提供或具备了必备的人员、场地和设备等条件 具备人员、场地、设备条件（1 分）

　1 项目 实施 3 项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工 ①按计划开工（1 分）

　②按计划开展（1 分）

　③按计划完工（1 分）

　3 管理 制度 5 项目管理制度健全；严格执行相关管理制度 ①管理制度健全（2 分）

　②制度执行严格（3 分）

　以上①需提供佐证资料。

　4 4

　一级

　指标

　分值

　二级

　指标

　分值

　三级

　指标

　分值

　具体指标

　评价标准

　自评

　得分

　项目绩效 55 项目产出 15 产出 数量 5 目标完成率=目标完成数/预定目标数×100% 完成绩效目标 100%得 5 分，未完成 100%的同比例扣减。

　5 产出 质量 4 目标完成质量=实际达到的效果/预定目标×100% 项目产出质量达到绩效目标 100%得 4 分，未完成 100%的同比例扣减。

　4 产出 时效 3 项目资金使用的预定目标是否如期完成，未完成的理由是否充分 项目产出时效达到绩效目标得 3分，未如期完成且无充分理由的扣3 分。

　3 产出 成本 3 项目产出成本是否按绩效目标控制 项目产出成本按绩效目标控制得3分，未完成的，按超支比例扣减。

　3 项目效果 40 经济 效益 8 指项目对国民经济和区域经济发展所带来的直接或间接效益等 完成绩效目标设定的经济效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

　8 社会 效益 8 项目实施是否产生社会综合效益 完成绩效目标设定的社会效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

　8 环境 效益 8 项目实施是否对环境产生积极或消极影响 完成绩效目标设定的积极的环境效益得 8 分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

　8 可持续 影响 8 项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响 完成绩效设定目标的得 8 分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

　8 服务 对象 满意度 8 服务对象满意率=项目区被调查人数中表示满意的人数(户数)/ 被调查人数(户数)×100% 满意率达 90%（含）以上的得 8 分，80%（含）-90%得 6 分，70%（含）-80%得 4 分，60%（含）-70%得 2分，60%以下不得分。

　8 总分

　100

　100

　100

　98